Platicando de Prevención de Lavado de Dinero
26 de agosto de 2024
"El lavado de dinero es un delito grave que afecta la seguridad y la calidad de vida de los mexicanos." M.B.A. Carlos H Pallares Escartín - Director de Contraloría Interna
Es un proceso utilizado para disfrazar el origen del dinero o de los activos que provienen de medios ilegales. Las organizaciones criminales dependen de los fondos ilícitos “lavados” para alimentar otras actividades como la corrupción, el fraude, la trata de personas y el comercio de drogas y armas de fuego. También representa una amenaza para la integridad y la estabilidad del sistema financiero mundial y la economía en general.
El lavado de dinero es el proceso de hacer que las ganancias obtenidas ilegalmente (es decir, «dinero sucio») parezcan legales. Por lo general, implica tres pasos: colocación, estratificación e integración. Primero, los fondos ilegítimos se introducen furtivamente en el sistema financiero legítimo. Luego, el dinero se mueve para crear confusión, a veces mediante transferencias electrónicas o transferencias a través de numerosas cuentas. Finalmente, se integra al sistema financiero a través de transacciones adicionales hasta que el «dinero sucio» aparece como «limpio». El lavado de dinero puede facilitar delitos como el narcotráfico y el terrorismo, y puede tener un impacto adverso en la economía global.
Para prevenir que las Entidades sean utilizadas para fines de Lavado de Dinero, es fundamental contar con un programa de cumplimiento, el cual ayuda a las instituciones financieras, a identificar y reportar a las autoridades operaciones relacionadas con actividades sospechosas que pueden estar asociadas con actos delictivos, incluido el lavado de dinero y financiación del terrorismo.
Un programa efectivo de cumplimiento debe incluir principalmente los siguientes elementos:
- Un programa de identificación de clientes basado en el riesgo que permite a la entidad establecer la identidad de sus clientes.
- Técnicas basadas en el riesgo para llevar a cabo la continua debida diligencia del cliente y cumplir con los requisitos de identificar al propietario real como se detalla en las regulaciones emitidas por las autoridades.
- La existencia de un sistema y de controles internos para asegurar el cumplimiento continuo.
- La realización de evaluaciones independientes de cumplimiento por parte del personal de la Entidad o de un tercero.
- Integración de un Comité específico y la designación de un oficial de cumplimiento con la responsabilidad de gestionar y supervisar el cumplimiento diario.
- Formación continua para los empleados.
Las entidades deben planificar cada paso para evitar ese tipo de intentos. Después de una evaluación de riesgos elaborada, se pone en funcionamiento un programa que se prepara considerando el servicio de las empresas, el cliente, el nivel de riesgo y las regulaciones. El programa de cumplimiento debe mejorarse periódicamente frente a los riesgos cambiantes, las nuevas técnicas, los clientes, etc. El oficial de cumplimiento tiene un papel vital en la conducción de los equipos en la planificación y ejecución del programa. Además, las comprobaciones periódicas realizadas por una auditoría independiente pueden ser útiles para determinar si se ha pasado por alto algún punto.
La digitalización de las actividades económicas, desde la gestión del dinero, las transacciones financieras y las criptomonedas, hasta las compras a través de sitios web de comercio electrónico, conllevaba mayores riesgos potenciales de lavado de dinero.
Hoy en día, las empresas enfrentan ataques cibernéticos por parte de individuos y grupos del crimen organizado y amenazan con perder mucho más en cuestión de segundos. Las empresas deben prevenir el lavado de dinero antes de verse afectadas por sus consecuencias, las cuales pueden ser impacto reputacional, sanciones económicas del regulador o hasta la desaparición de negocio.
